购货方收到红字发票后的账务处理该怎么做？一、因供应商属于销售方，销售货物给购物方，因此购货方的帐务处理如下：1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税
购货方收到红字发票后的账务处理该怎么做？
一、因供应商属于销售方，销售货物给购物方，因此购货方的帐务处理如下：1、因为红字发票是冲对应(拼音：yīng)上月{yuè}所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进《繁体：進》行进项税额转出处理的；会计分录如下：
借：原材料/库[繁：庫]存商品（红字）
应(拼音：yīng)交税费/应交增值税/进项税额转出（红字）
贷：应付账娱乐城款（红字（pinyin：zì））
2、而收到对正确的发票做一笔正确的{de}蓝字发票采【pinyin：cǎi】购，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即【读：jí】可；会计分录如下：
借：原材料/库存商{练：shāng}品
应交税费/应交增值税/进项税[繁体：稅]额
贷：应(繁体：應)付账款
二、而供应商属于供货给世界杯(繁：給)购货方的，帐务处理如下：
借：应收账款{kuǎn}（红字）
澳门博彩贷：主营《繁：營》业务收入（红字）
应交税费/应[繁：應]交增值税/商品澳门新葡京销项税额（红字）
收到对方开的红字发票，与货款怎么做会计分录？
一、因供应商属于销售方，销售货物给购物方，因此购货方的帐务处理如下：1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的，所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的；会计分录如下：借：原材料/库存商品（红字） 应交税费/应交增值税/进项税额转出（红字） 贷：应付账款（红字）2、而收到对正确的发票做一笔正确的蓝字发票采购，然后认证增值税专用发票，抵扣正确的进项税额即可；会计分录如下：借：原材料/库存商品 应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应付账款二、而供应商属于供货给购货方的，帐务处理如下：借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费/应交增值税/商品销项税额（红字）
红字专用发票的账务处理？
1、如果是{读：shì}销售方，根据红字发票入账，会计分录： 借：银行存款等（红字） 贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（销项税额）（红字） 同时 借：主营业务成本（红字） 贷：库存商品（红字） 澳门博彩2、如果是购货方，根据红票入账，会计分录： 借：库存商品（或原材料）（红字） 借：应交税金--增值税（进项税额）（红字） 贷：银行存款等（红字）
我们是购货方，因退货收到红字发票时如何进行账务处理？
我向国家税务总局咨询过相关问题。我问的是：红字专用发票需要认证吗？ 官方回答是：用于抵扣增值税进项税额的专用发票应经税务机关认证相符(国家税务总局另有规定的除外)。认证相符的专用发票应作为购买方的记账凭证，不得退还销售方。 红字增值税专用发票不需要认证应在开具《红字增值税专用发票信息表》的当期做进项税额转出处理。所以，做进项税额转出处理就是了。
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